Рассмотрим обзорно основные виды инвестиционного анализа, классифицированные по различным признакам. Инвестиционный анализ различают:

1. По типу инвестиций:

  • Анализ капитальных инвестиций - это анализ вложений в реконструкцию, строительство новых производственных объектов, техническое перевооружение или диверсификацию компании. Такие обычно являются долгосрочными и связаны со стратегическими целями предприятий. Поэтому они требуют наиболее полного проектного анализа.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        
  • Анализ финансовых инвестиций, то есть покупки ценных бумаг — акций, векселей, облигаций. Анализ финансовых инвестиций бывает фундаментальным, который изучает глобальный рынок ценных бумаг, техническим, который прогнозирует цены на бумаги на основе их изменения в недавнем прошлом, и портфельным, в котором главным критерием оценки являются показатели риска и доходности инвестиционного портфеля.

2. По объекту анализа:

  • Анализ компании в целом, без вычленения из нее отдельных подразделений или направлений хозяйственной деятельности. При таком анализе может быть получена объективная и комплексная картина эффективности инвестиций в фирме. Этот метод анализа чаще применяется в отношении капитальных инвестиций.
  • Анализ отдельных инвестиционных событий. Обычно применятся в  случаях, когда необходимо финансировать локальные проекты, например покупку оборудования, проведение исследований с целью совершенствования продукции и так далее.

3. По периодам анализа:

  • Прединвестиционный — это анализ на этапе от предварительного исследования до принятия окончательного решения о вложениях в тот или иной проект. Он может являться как одним из этапов комплексного анализа, так и самостоятельным видом, которым можно ограничиться при недолгосрочном инвестировании на относительно небольшие суммы.
  • Текущий (оперативный) — проводится для контроля соответствия текущих показателей плановым и для оперативной корректировки инвестиционной деятельности. Может выполняться периодически и охватывать лишь небольшой временной период.
  • Постинвестиционный (ретроспективный) - это анализ за выбранный отчетный период — месяц, квартал или год. С помощью ретроспективного анализа удается тщательнее изучить инвестиционную позицию и результаты инвестиционной деятельности организации.

4. По объему аналитического исследования:

  • Полный анализ. Он проводится с целью изучения абсолютно всех аспектов инвестиционной деятельности компании, а также всех характеристик инвестиционных позиций предприятия.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            
  • Трендовый (тематический) анализ изучает отдельные направления инвестиционной деятельности — состояние инвестиционного портфеля, эффективность реализации отдельных проектов, оптимальность формирования источников инвестиционных ресурсов и так далее.

5. По глубине аналитического исследования:

•    Экспресс-анализ (укрупнённый анализ). Для него используются стандартные алгоритмы расчета основных аналитических показателей инвестиционной деятельности компании на основе данных финансовой отчетности за тот или иной период.

•    Фундаментальный анализ. Представляет собой факторное исследование показателей динамики объемов инвестиционной деятельности.

6. По организации процедуры:

  • Внутренний анализ проводится собственными инвестиционными менеджерами компании совместно с ее владельцами. Для анализа используются все имеющиеся информативные показатели. •    При этом результаты внутреннего анализа нередко представляют собой коммерческую тайну.
  • Внешний анализ проводят работники аудиторских фирм, банков, страховых компаний с целью изучения результатов правильности отображения результатов инвестиционной деятельности компании и их влияния на финансовое состояние.

Любой из разновидностей анализа ведут по следующей схеме:

  1. Отбор и подготовка необходимой информации.
  2. Обработка исходной и формирование аналитической информации.
  3. Интерпретация аналитической информации.
  4. Подготовка выводов и рекомендаций.